定義

什么是履約保證金(performance bond)

商業(yè)合同

1.(商業(yè)合同)合同履約金是指為合同的履行所提供的一種金錢(qián)保證。并在雙方合同到期或者依法解除時(shí)才予以退還。它不是法定的債的擔(dān)保方式,其性質(zhì)和效力都缺乏法律依據(jù)。

期貨領(lǐng)域

2.(期貨領(lǐng)域)為確保履行合約而由期貨[1]合約買(mǎi)賣(mài)雙方或期權(quán)賣(mài)方存放于交易帳戶內(nèi)的押金。商品期貨保證金不是一種股票的支付，也不是為交易該商品而預(yù)付的定金，而是一種良好信譽(yù)押金。

詳解

履約保證金是買(mǎi)賣(mài)雙方確保履約的一種財(cái)力擔(dān)保.期貨市場(chǎng)的交易者在進(jìn)行交易時(shí)必須存入一定數(shù)額的履約保證金,保證金數(shù)額由提供合約交易的交易所制定,其金額通常為合約總值的5-18%,當(dāng)然,經(jīng)幻商或委托經(jīng)紀(jì)商還會(huì)自選制定額外保證金,這種額外保證金數(shù)額不會(huì)低于交易所規(guī)定的水平.另外,保證金水平還受市場(chǎng)交易風(fēng)險(xiǎn)大小珠影響,在波動(dòng)較大的市場(chǎng)中通常要付較多的保證金.同時(shí),對(duì)套期保值和投機(jī)交易的保證金要也有所不同,一般前者所收保證金相對(duì)低此.保證金又分為初始保證金和追加保證金.初始保證金是交易者按規(guī)定在交易前交納的保證金.因價(jià)格變化,交易者所受的帳面損失從保證金中扣除,從而引起保證金下降,當(dāng)降至保證金下限時(shí)(交易所一般者規(guī)定有保證金下限),經(jīng)紀(jì)有就要求該交易者再交一部分保證金,以便使帳戶達(dá)到初始保證金的水平,這個(gè)追加的部分,就叫做追加保證金.

 履約保證金的特點(diǎn)

第一

招標(biāo)人必須在招標(biāo)文件中明確規(guī)定出中標(biāo)單位提交履約保證金時(shí)，此項(xiàng)條款方為有效，如果在招標(biāo)書(shū)中沒(méi)有明確規(guī)定，在中標(biāo)后不得追加。這就維護(hù)了招標(biāo)中要約的真實(shí)性和投標(biāo)人的權(quán)益，工程招標(biāo)人可以根據(jù)自身的條件 選擇對(duì)該項(xiàng)工程是否招標(biāo)。因此，履約保證金具有選擇性。

第二

履約保證金不同于定金，履約保證金的目的是擔(dān)保承包商完全履行合同，主要擔(dān)保工期和質(zhì)量符合合同的約定。承包商順利履行完畢自己的義務(wù)，招標(biāo)人必須全額返還承包商。履約保證金的功能，在于承包商違約時(shí)，賠償招標(biāo)人的損失，也即如果承包商違約，將喪失收回履約保證金的權(quán)利，且，并不以此為限。

如果約定了雙倍返還或具有定金獨(dú)特屬性的內(nèi)容，符合定金法則，則是定金;如果沒(méi)有出現(xiàn)“定金”字樣，也沒(méi)有明確約定適用定金性質(zhì)的處罰之類的約定，已經(jīng)交納的履約保證金，就不是定金，而是其他金錢(qián)質(zhì)。約定了履約保證金卻又沒(méi)有交納的，關(guān)于履約保證金的約定成立但不發(fā)生法律效力(因?yàn)?，質(zhì)押合同也是實(shí)踐性合同，必須以交付為生效條件)。

第三

履約保證金強(qiáng)調(diào)的是保證招標(biāo)方的利益或投資者的利益，這種保證既可由中標(biāo)的承建商承擔(dān)，也可由第三方承擔(dān)，但段招標(biāo)方認(rèn)可方為有效，由此產(chǎn)生第三方承擔(dān)連帶責(zé)任，因此具有替代性。當(dāng)中標(biāo)人違約時(shí)，中標(biāo)人的賠償責(zé)任由第三方承擔(dān)。 為了平衡招標(biāo)方和中標(biāo)方的利益，2003年3月8日正式施行的七部委《工程建設(shè)項(xiàng)目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法》第62條規(guī)定：“招標(biāo)人要求中標(biāo)人提交履約保證金或其他形式的履約擔(dān)保的，招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向中標(biāo)人提供工程款支付擔(dān)保。”

第四

履約保證金的比例是有規(guī)定的，其比例為工程造價(jià)的5% ～10% ，具體執(zhí)行比例由招標(biāo)方根據(jù)工程造價(jià)情況確定，一般情況是工程造價(jià)越高比例應(yīng)該越低，因此具有相對(duì)的固定性，招標(biāo)人不能漫天要價(jià)，必須符合法律的規(guī)定。

第五

履約保證金必須游離在工程造價(jià)之外，只作為中標(biāo)方違約時(shí)招標(biāo)方損失的補(bǔ)償，招標(biāo)人必須是具備招標(biāo)能力的法人，其建設(shè)資金已經(jīng)到位，不能把履約保證金作為工程造價(jià)的補(bǔ)充。因此，履約保證金具有獨(dú)立性，必須由雙方認(rèn)可的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)收繳、儲(chǔ)存、執(zhí)行和返還。

履約保證金的收取主體

法律法規(guī)對(duì)履約保證金交付給誰(shuí)沒(méi)有明確規(guī)定。從表面上看，履約保證金與合同履行密切相關(guān)，似乎應(yīng)該由采購(gòu)人收取，但這是片面的。政府采購(gòu)具有公共政策功能，政策功能的體現(xiàn)應(yīng)是全方位、具體的，包括對(duì)履約保證金的管理，集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)不能讓履約保證金變成采購(gòu)人手中可以任意處置中標(biāo)人的武器。

其實(shí)采購(gòu)人不恰當(dāng)?shù)厥褂寐募s保證金的情況時(shí)有所見(jiàn)，如以履約保證金作為要挾條件，迫使中標(biāo)人增添或改變部分合同內(nèi)容，以履約保證金抵合同預(yù)付款，合同執(zhí)行完畢后履約保證金遲遲不退還或被占用。從這個(gè)角度上說(shuō)，履約保證金應(yīng)由集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)收取，從而保持操作的連貫性、一致性，集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)作為中間方，能站在公正立場(chǎng)上正確處理履約問(wèn)題，同時(shí)也便于對(duì)采購(gòu)人與供應(yīng)商進(jìn)行有效控制，維護(hù)雙方的合法權(quán)益。

履約保證金收取標(biāo)準(zhǔn)

履約保證金收取標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該遵循幾個(gè)原則：

一是履約保證金的數(shù)目要大于合同預(yù)付款數(shù)目，以規(guī)避可能存在的風(fēng)險(xiǎn);

二是履約保證金的數(shù)目要與投標(biāo)保證金持平或稍高，技術(shù)含量高、不能準(zhǔn)時(shí)履約將會(huì)給采購(gòu)人帶來(lái)巨大損失的項(xiàng)目，要適當(dāng)提高履約保證金數(shù)額;

三是履約保證金數(shù)額的確定要與合同付款條件聯(lián)系起來(lái)，初步設(shè)想兩者之間應(yīng)該成反比關(guān)系，即分階段付款條件對(duì)供應(yīng)商有利時(shí)，履約保證金應(yīng)該多收，反之則少收。

履約保證金的作用

第一，更為適應(yīng)建筑業(yè)市場(chǎng)的特點(diǎn)。建設(shè)工程項(xiàng)目是由建設(shè)單位投資，承建商負(fù)責(zé)建設(shè)施工。由于建設(shè)項(xiàng)目都是先訂合同后施工，每個(gè)項(xiàng)目的投資對(duì)建設(shè)單位來(lái)講，都具有風(fēng)險(xiǎn)性，選擇好承建商就是極為關(guān)鍵的一個(gè)市場(chǎng)運(yùn)作環(huán)節(jié)，建設(shè)單位不僅必須對(duì)中標(biāo)的承建商的資信有深刻的了解和足夠的信心，同時(shí)要有相應(yīng)的措施和手段，證明承建商具有良好的資信和雄厚的實(shí)力，以適應(yīng)建筑業(yè)先簽臺(tái)同后施工的特點(diǎn) 實(shí)行履約保證金制度，將這種舉措法制化，可以增強(qiáng)建設(shè)單位對(duì)承建商的信任度，減少投資方的風(fēng)險(xiǎn)，為雙方的合作打下良好的基礎(chǔ)。

第二，可以保證招標(biāo)承建商市場(chǎng)運(yùn)作的規(guī)范化，杜絕不合理的壓價(jià)競(jìng)標(biāo)。在建筑市場(chǎng)招投標(biāo)運(yùn)作中，有些承建商為了中標(biāo)，在投標(biāo)時(shí)把造價(jià)壓到成本以下，中標(biāo)后，在施工時(shí)以增項(xiàng)、洽商等手段.太幅度增加造價(jià)。這種不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致建設(shè)單位錯(cuò)誤地選擇和確定承建商，排擠了規(guī)范化運(yùn)作的承建商。實(shí)行履約保證金制度后，中標(biāo)的承建商如果不按合同的造價(jià)執(zhí)行，建設(shè)單位可以另外選擇承建商，履約保證金不退還原中標(biāo)的承建商，用作補(bǔ)償招標(biāo)單位另選承建商的費(fèi)用損失，這樣就可以制約和預(yù)防投標(biāo)單位壓價(jià)欺騙招標(biāo)人，擾亂建筑業(yè)市場(chǎng)。

第三，有利于維護(hù)合同的法律效力，保證合同的正常履行。建設(shè)工程合同的執(zhí)行過(guò)程是一個(gè)相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間區(qū)間，需要承建商嚴(yán)格按照合同條款履行承擔(dān)的義務(wù)，才能按工期、質(zhì)量要求完成建設(shè)任務(wù)+也就對(duì)承建商的工程實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督和制約。履約保證金是招標(biāo)單位對(duì)中標(biāo)承建商極為有力的約束條件，有利于建設(shè)單位、監(jiān)理單位對(duì)承建商實(shí)施有效的監(jiān)督與控制，防止承建商采取以次充好、偷工減料等手段轉(zhuǎn)移建設(shè)資金，降低工程質(zhì)量水平，促使承建商認(rèn)真履行合同。

第四，有利于我國(guó)建筑業(yè)市場(chǎng)同國(guó)際市場(chǎng)接軌。履約保證金是國(guó)際建筑市場(chǎng)運(yùn)作的一個(gè)慣例，世行指南和亞行準(zhǔn)則都有相應(yīng)規(guī)定，國(guó)際咨詢工程師聯(lián)合會(huì)制定的《土木建筑工程合同條件》中也有明確的履約保證金規(guī)定。實(shí)行履約保證金制度，可以利用國(guó)際上的有關(guān)規(guī)定，保護(hù)國(guó)內(nèi)投資者的利益，使我國(guó)建筑業(yè)市場(chǎng)同國(guó)際市場(chǎng)在相關(guān)規(guī)定上同步，為我國(guó)更好的參與國(guó)際大競(jìng)爭(zhēng)做出貢獻(xiàn)。

第五，有利于規(guī)范整個(gè)建筑業(yè)市場(chǎng)管理，促使建設(shè)工程向信譽(yù)、質(zhì)量好的承建商集中，目前我國(guó)從事工程施工的企業(yè)過(guò)多，企業(yè)實(shí)力普遍較弱，特別是在80年代建筑市場(chǎng)極速膨脹時(shí)，大量的小企業(yè)紛紛成立，其工程運(yùn)作能力極為低下。隨著我國(guó)建筑業(yè)市場(chǎng)趨于平穩(wěn)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈，需要有相應(yīng)的制度淘汰一批落后的承建商，以求建筑業(yè)市場(chǎng)供求基本平衡。通過(guò)履約保證金制度，銀行、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)可以給施工力量強(qiáng)、工程質(zhì)量有保證、市場(chǎng)信譽(yù)好的承建商提供擔(dān)保，促使工程向這些企業(yè)集中，實(shí)力極弱、運(yùn)作不規(guī)范的承建商在市場(chǎng)中的占有率就會(huì)下降，最終達(dá)到整體行業(yè)科學(xué)、規(guī)范經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的目的。

履約保證金的管理

第一，應(yīng)嚴(yán)格招標(biāo)單位的資格審核，保證招標(biāo)單位主體資格的真實(shí)、合法。這是履約保證金制度能否有效實(shí)施的重要環(huán)節(jié)，也是保護(hù)承建商安全和合法權(quán)益的基本途徑。在審核招標(biāo)方資格時(shí)，建設(shè)單位的實(shí)力、信譽(yù)，建設(shè)項(xiàng)目的真實(shí)性、合法性，建設(shè)項(xiàng)目資金的來(lái)源、狀況等應(yīng)該是審核的重點(diǎn)內(nèi)容，切實(shí)保證建設(shè)單位、建設(shè)項(xiàng)目符合國(guó)家法律制度的相關(guān)規(guī)定以及建設(shè)單位項(xiàng)目運(yùn)作的規(guī)范化，以防止不法分子利用工程項(xiàng)目欺騙承建商，詐取承建商的資金。

第二，嚴(yán)格履約保證金的管理，切實(shí)制定并落實(shí)履約保證金的具體管理細(xì)則，特別是向招標(biāo)方提交現(xiàn)金時(shí)，對(duì)履約保證金的詳細(xì)管理辦法十分重要，不僅對(duì)承接工程的投標(biāo)方是否投標(biāo)產(chǎn)生重要影響，同時(shí)也是防止招標(biāo)方將履約保證金充作工程款或挪做他用的重要保證條件。履約保證金的管理，重要的是確定履約保證金的管理機(jī)構(gòu)，應(yīng)該由信譽(yù)好，與招投標(biāo)方?jīng)]有利害關(guān)系的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理，絕不能由建設(shè)單位或總承包商直接進(jìn)行管理，也不能由他們的上級(jí)進(jìn)行管理，以提升承建商對(duì)履約保證金管理的安全感。

第三，違約的處理問(wèn)題必須由權(quán)威機(jī)構(gòu)認(rèn)定后執(zhí)行，這也是履約保證金制度能夠順利實(shí)施的重要舉措。在建筑裝飾工程施工中，需要變更設(shè)計(jì)、施工方案的概率要大于土建、安裝工程，因此，如何正確地鑒定合同各方的違約也是重要的環(huán)節(jié)。是否違約，哪方違約的認(rèn)定必須由第三方進(jìn)行。進(jìn)行違約鑒定的第三方，必須是專業(yè)機(jī)構(gòu)并具有公正、權(quán)威性，才能準(zhǔn)確地界定違約責(zé)任，進(jìn)行相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，行業(yè)團(tuán)體、審計(jì)、法律事務(wù)所等都應(yīng)在此方面有所作為。

履約保證金的現(xiàn)實(shí)意義

不少采購(gòu)機(jī)構(gòu)在標(biāo)書(shū)中注明投標(biāo)人中標(biāo)后投標(biāo)保證金將自動(dòng)轉(zhuǎn)為履約保證金，一旦投標(biāo)保證金金額偏少時(shí)，轉(zhuǎn)入履約保證金階段還要補(bǔ)交。按照“18號(hào)部長(zhǎng)令”規(guī)定的“5日內(nèi)退還”，按照標(biāo)書(shū)規(guī)定，又必須在交納履約保證金后才能退還投標(biāo)保證金，來(lái)回折騰，辦事效率不高。從這個(gè)角度來(lái)說(shuō)，一旦投標(biāo)過(guò)程未發(fā)生不良行為，中標(biāo)后投標(biāo)保證金自動(dòng)轉(zhuǎn)成履約保證金，不足部分補(bǔ)齊，這樣還是比較穩(wěn)妥的。

一旦集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)建立了供應(yīng)商的誠(chéng)信檔案，確立了綜合考核與評(píng)估制度，結(jié)合工商行政管理部門(mén)和各領(lǐng)域的行業(yè)協(xié)會(huì)設(shè)立的供應(yīng)商誠(chéng)信檔案記錄，能對(duì)供應(yīng)商的誠(chéng)信等級(jí)做出正確評(píng)估時(shí)，履約保證金也就到了該退出歷史舞臺(tái)的時(shí)候。